01/01/YY |
1,36 |
450 |
330,88 |
01/03/YY |
1,40 |
450 |
321,43 |
Vous effectuez le décaissement avec les valeurs du tableau ci-dessus :
- Date = 07/03/YY
- Devise = USD 1.40000
- Montant devise = -450 USD
- Montant EUR = -321,43 EUR
Lors de l'imputation, on voit que la facture fournisseur de 450 USD est bien soldée. Il reste 9.45 euros à imputer sur le décaissement = 321.43 – 330.88 qui devra être soldée par la comptabilité générale.
- L’écriture comptable liée au décaissement fournisseur est faite en USD et au taux de change à la date du virement.
- L’écriture comptable liée à l’imputation des factures est faite en EUR et au taux de change mémorisée sur la facture